说到企业福利的主要形式，我相信每个人都会说：节日福利、体检福利、午餐补贴、住房补贴、通信补贴和各种商业保险。但也许没有人会认为：商业保险，实际上是企业最想要实施的福利！

根据福利调查报告，早在2016年，意外伤害保险就是企业最想实施的福利，其次是门急诊和住院保险，第三是体检福利，其次是我们一般意义上的节日福利、午餐福利和住房福利。企业最受欢迎的前三种福利形式是员工健康管理的重要组成部分。因此，事实上，企业早就发现做好员工健康管理对企业本身的重要性，其中商业保险的作用对企业转移经营风险、提高财务保障具有不可替代的意义。当然，它也有助于企业吸收和留住人才，提高团队凝聚力。因为商业保险不仅是企业最想实施的福利，也是员工最认可的福利之一。急诊和住院保险是员工最认可的福利之一。此外，意外伤害保险和重大疾病保险也在午餐福利和节日福利之前。这些研究结果表明，商业保险不仅是企业最想实施的福利，也是员工最想实施的福利。

商业保险的范围是什么？和我们的医疗保险有什么区别？

我相信下图可以告诉你医疗保险和商业保险报销的不同类别。

商业保险

图中起付线为个人支付部分（商业保险可报销），医疗保险报销是起付线后的一部分，属于统筹支付（商业保险不报销）。起付线上还有自付部分和自付部分，已超出医疗保险范围（商业保险/高端商业保险可报销）。最后，封顶线属于当地基金和个人支付部分（商业保险可报销）。一般来说，除医疗保险外，商业保险的所有部分都可以报销。当然，商业保险也分为不同的类型和内容，因此需要根据具体的保险项目和内容最终确认具体的报销。

如果还不清楚，我们也可以看看目前的门急诊收费票据，了解不同的内容意味着什么？

总额：总医疗费用。

现金支付：直接使用现金支付的医疗费用。

个人账户支付：从本人医保账户中扣除的医疗费用。

医疗保险统筹支付：从公共统筹账户支付的医疗费用。

附加支付：地方附加医疗基金支付的医疗费用。

分类自负：在基本医疗保险支付的部分费用中，被保险人应先按规定比例或差额支付现金自付费用（乙类药品）

自负：医保结算范围内的医疗费用，扣除分类自负费用后，由个人按照医保规定自负。

自费：非基本医疗保险的报销范围，医疗费用（丙类药品或自费诊疗检查项目）由被保险人本人发生并由个人现金支付

当年账户：支付门诊、急诊、院前急救、定点零售药店购药费用。

多年来，账户：支付门诊、急诊（含院前急救）自负段的医疗费用和附加基金支付后剩余部分的医疗费用。

根据这些分析，我们可以看到商业保险中的门急诊和住院保险对我们员工医疗保障的重要性。

此外，企业实施商业福利不仅是因为可以规避一定的经营风险，提高财务保障，还有相关的政策法规支持。

财税200927号文：自2008年1月1日起，企业在计算应纳税所得额时，按照国家有关政策规定为在本企业工作或就业的全体员工缴纳的补充养老保险费和补充医疗保险费，准予扣除不超过职工工资总额5%的部分；超过的部分不予扣除。

财税2018No.52：企业参加雇主责任保险、公共责任保险等责任保险，按规定缴纳的保险费，允许在企业所得税前扣除。

商业保险

现在，还有谁不明白：商业保险是企业最想实施福利的原因吗？